Als je zelfstandige bent of inkomsten hebt als zelfstandig ondernemer, moet je je eigen belastingen afhandelen. Wat houdt dat precies in? Als je geld begint te verdienen als zelfstandig ondernemer, word je in wezen een eenmanszaak. En net zoals een bedrijf geld zal inhouden van het salaris van een werknemer om naar de IRS te sturen, moet je mogelijk je eigen belastingen opnemen van het geld dat je verdient.

Wie moet driemaandelijkse belastingen betalen?

Hier is een algemene vuistregel van de IRS om te bepalen of je elk kwartaal belasting moet betalen:

Als je verwacht meer dan $ 1000 aan belastingen verschuldigd te zijn voor het jaar voorafgaande aan je freelance- of contractwerk (wat neerkomt op ongeveer $ 3000 of meer winst), moet je mogelijk kwartaalbelastingen betalen.  

Hoe zit het met eindejaarsbelastingen?

Als je driemaandelijkse belasting hebt betaald en tegen het einde van het jaar blijkt dat je te veel hebt betaald, krijg je een terugbetaling! Omgekeerd, als je te weinig hebt betaald, zou je in april geld over moeten hebben. Wij raden je aan om met je belastingadviseur te praten.

Wat moet je bijhouden om te betalen?

Mogelijk moet je all je inkomsten bijhouden en verzamelen (in de vorm van loonstrookjes of facturen) en bedrijfstype (als je verschillende soorten werk doet). Het bijhouden van uitgaven kan helpen zodat je minder verschuldigd bent. Onder algemene uitgaven valt alles wat 'gewoon en noodzakelijk is voor je bedrijf'. Veelvoorkomende voorbeelden kunnen onder andere het volgende zijn:

• Reiskosten

• Onkosten voor kantoor aan huis

• Eetafspraken met klanten

• Benodigdheden

• Bedrijfssoftware (bijv. Microsoft Office)

Het is veilig en een vuistregel om 30% van alle salarissen opzij te zetten, zodat dat beschikbaar is om driemaandelijkse belastingen van te betalen als dat nodig is. We raden je echter aan om met je belastingadviseur te praten als je vragen hebt.

Hoe kun je betalen?

Dit zijn de formulieren die worden gebruikt om kwartaalbelastingen te berekenen en in te dienen:

Schema C: Wordt gebruikt om 1099-inkomsten plus eventuele gerelateerde uitgaven te registreren. Over de winst moet vervolgens zelfstandigenbelasting, federale inkomstenbelasting en inkomstenbelasting voor de staat worden betaald. Schema C is niet vereist voor het betalen van kwartaalbelasting, maar het is wel handig om te hebben.

1040-ES: is het werkblad voor het berekenen van kwartaalbelastingen.

Wanneer moet je betalen?

Hier zijn de deadlines:

Hoe dien je een betaling in?

Er zijn twee manieren om te betalen:

• Elektronisch: De betaling moet de dag voor de deadline vóór 20.00 uur EST zijn overgemaakt. Dit kun je doen via het systeem EFTPS.gov.

• Reguliere post: De betaling dient op of voor de deadline te zijn voorzien van een poststempel. Print eerst het 1040-ES-formulier en vul het in voor het overeenkomstige kwartaal (voor 15 september zou dat voor Q3 zijn). Schrijf vervolgens een cheque uit voor de Treasury van de Verenigde Staten voor het verschuldigde bedrag. Stuur het vervolgens naar het dichtstbijzijnde IRS-postkantoor.

Wat gebeurt er als je niet betaalt?

Als betalingen niet driemaandelijks worden gedaan zoals ze verschuldigd zijn, kunnen er boetes worden opgelegd. Meestal zijn deze boetes ongeveer 6-8% van het openstaande bedrag. Dus als je $ 10.000 hebt verdiend, $ 2000 aan belasting moet betalen en geen kwartaalbelastingen hebt betaald, kun je een boete van 6% van de verschuldigde $ 2000 opgelegd krijgen, wat neerkomt op $ 120.