ตั้งแต่วันที่ 1 มกราคม 2024 เครือข่ายปราบปรามอาชญากรรมทางการเงิน (FinCEN) ของกระทรวงการคลังสหรัฐอเมริกากำหนดให้บริษัทที่จัดตั้งขึ้นใหม่ต้องรายงานข้อมูลเจ้าของที่ได้รับประโยชน์ กำหนดส่งรายงานคือ 90 วันหลังจากจัดตั้งบริษัท บริษัทที่จัดตั้งก่อนวันที่ 1 มกราคม 2024 มีเวลาจนถึง 31 ธันวาคม 2024 เพื่อยื่นรายงาน ดูข้อมูลเพิ่มเติมเกี่ยวกับข้อกำหนดในส่วนชี้แจงนี้จากพาร์ทเนอร์ของเรา Cooley LLC และคำถามที่พบบ่อยของ FinCEN
บทความนี้จะได้รับการอัปเดตตามข้อมูลที่ FinCEN ได้เผยแพร่เพิ่มเติมเกี่ยวกับข้อกำหนดการรายงาน
เจ้าของที่ได้รับประโยชน์คือบุคคลทั่วไปซึ่ง:
สำหรับบริษัทที่ใช้ Atlas กรณีนี้อาจรวมถึงบุคคลต่อไปนี้ที่ปรากฏอยู่ในเอกสารบริษัทที่ใช้ Atlas
อ่านคู่มือของ Cooley หรือปรึกษาทนายความของคุณเพื่อรับความช่วยเหลือเพิ่มเติมในการระบุผู้ที่มีคุณสมบัติเป็นเจ้าของที่ได้รับประโยชน์ของบริษัทของคุณที่ใช้ Atlas
บริษัทที่ใช้ Atlas ส่วนใหญ่และบริษัทในสหรัฐอเมริกาที่จัดตั้งใหม่ (ไม่ว่าจะมีเจ้าของเป็นพลเมืองของสหรัฐอเมริกาหรือไม่) จะต้องยื่นรายงานภายใต้กฎนี้ ตรวจสอบเว็บไซต์ของ FinCEN เพื่อดูว่าบริษัทของคุณมีสิทธิ์ได้รับข้อยกเว้นหรือไม่ หากมีสิทธิ์ คุณก็ไม่จำเป็นต้องดำเนินการใดๆ เพิ่มเติม
บริษัทแต่ละรายจำเป็นต้องยื่นรายงาน (บริษัทไม่จำเป็นต้องยื่นรายงานหนึ่งรายการต่อผู้ก่อตั้งหนึ่งราย)
รายงานจะครอบคลุมประเด็นหลัก 3 หัวข้อ คือ
ตั้งแต่วันที่ 1 มกราคม 2024 เป็นต้นไป คุณสามารถยื่นรายงานได้โดยตรงผ่านเว็บไซต์ของ FinCEN คุณสามารถให้ที่ปรึกษาด้านกฎหมายหรือด้านภาษีช่วยคุณยื่นได้ด้วย
หากต้องการยื่นผ่านเว็บไซต์ของ FinCEN ให้ปฏิบัติตามขั้นตอนบนเว็บไซต์ของพวกเขา โดยสามารถทำได้ตั้งแต่ 1 มกราคม 2024 เป็นต้นไป คุณสามารถดูข้อมูลเริ่มแรกของบริษัทที่ใช้ Atlas ของคุณได้ในแดชบอร์ด Atlas โปรดทราบว่าเอกสารเหล่านี้จะไม่แสดงการเปลี่ยนแปลงเกี่ยวกับข้อมูลบริษัทและเจ้าของที่ได้รับประโยชน์ที่มีขึ้นหลังจากจัดตั้งบริษัท
พาร์ทเนอร์มอบสิทธิพิเศษของ Atlas บางรายอาจช่วยในขั้นตอนการยื่นของคุณได้ ดังนี้
เราจะอัปเดตบทความนี้เมื่อได้รับข้อมูลเพิ่มเติมจากพาร์ทเนอร์ของเรา
บริษัทอาจจำเป็นต้องยื่นรายงานที่มีการอัปเดตภายใน 30 วันหากมีการเปลี่ยนแปลงข้อมูลเจ้าของที่ได้รับประโยชน์ (เช่น มีบุคคลใหม่ที่มีการควบคุมหุ้นของบริษัทมากกว่า 25% หรือมีบุคคลใหม่ขึ้นดำรงตำแหน่งที่มีการใช้การควบคุมที่สำคัญต่อบริษัทโดยตรง) ดูแนวทางของ Cooley ซึ่งมีการระบุไว้ว่า
"บริษัทที่รายงานต้องยื่นรายงาน BOI เพื่อแจ้งการเปลี่ยนแปลงข้อมูลเจ้าของที่ได้รับประโยชน์ (รวมถึงข้อมูลประจำตัวของเจ้าของที่ได้รับประโยชน์และข้อมูลของพวกเขาที่ยื่นเข้ามาก่อนหน้านี้) ไม่เกิน 30 วันหลังจากวันที่มีการเปลี่ยนแปลง นอกจากนี้ ข้อมูลรายงาน BOI ต้องได้รับการอัปเดตภายใน 30 วันหลังจากบริษัทรับรู้ว่ามีความไม่ถูกต้องในรายงาน BOI ที่ได้ยื่นเข้ามาก่อนหน้านี้ หรือมีสาเหตุที่ทำให้ทราบถึงความไม่ถูกต้องดังกล่าว ข้อมูลผู้สมัครของบริษัทไม่จำเป็นต้องได้รับการอัปเดตในรายงาน BOI ของบริษัทที่กำลังยื่นหากมีการเปลี่ยนแปลงข้อมูล (เช่น การเปลี่ยนแปลงที่อยู่ของผู้สมัครของบริษัท) อย่างไรก็ตาม บริษัทที่กำลังยื่นรายงานจำเป็นต้องยื่นรายงาน BOI ที่อัปเดตแล้วอยู่หากมีความไม่ถูกต้องในข้อมูลผู้สมัครของบริษัทที่ได้รายงานมาก่อนหน้านี้"
เอกสาร Atlas ของคุณจะแสดงโครงสร้างการเป็นเจ้าของแรกเริ่มของบริษัทคุณเท่านั้น เมื่อบริษัทของคุณมีการขยับขยายและเปลี่ยนแปลง คุณสามารถดูข้อมูลโครงสร้างผู้ถือหุ้นและซอฟต์แวร์การจัดการหุ้นเป็นแหล่งอ้างอิงหรือพูดคุยกับที่ปรึกษาด้านกฎหมายหรือภาษีเพื่อทำความเข้าใจว่าคุณควรยื่นรายงาน FinCEN ที่มีการอัปเดตเมื่อใด
จะมีการเพิ่มแหล่งข้อมูลเมื่อพร้อมใช้งาน
หมายเหตุ: Stripe ไม่ใช่สำนักงานกฎหมายหรือสำนักงานบัญชีและไม่สามารถให้คำแนะนำด้านกฎหมาย ภาษี และการบัญชีได้ ปรึกษาผู้เชี่ยวชาญด้านกฎหมายและภาษีเพื่อรับคำแนะนำในการดำเนินการตามข้อบังคับด้านการบัญชี ภาษี และกฎหมายที่มีผลต่อคุณและบริษัทของคุณในปัจจุบัน