I beneficiari effettivi sono persone fisiche che detengono il 25% o più dell'azienda o vi esercitano un controllo significativo, come nel caso dei dirigenti o dei senior manager. I dirigenti sono in genere membri del consiglio direttivo dell'azienda. Le regole esatte per i beneficiari effettivi possono variare a seconda del Paese.

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Beneficiari effettivi

Le regole esatte variano a seconda del paese, ma i beneficiari effettivi possono includere uno o entrambi i seguenti tipi di persone fisiche:

• Persone fisiche che possiedono almeno il 25% dell'azienda e/o
• Persone fisiche che esercitano un controllo significativo sull'azienda.
  • Le persone fisiche che esercitano un controllo significativo sull'azienda sono responsabili della gestione e dell'amministrazione dell'azienda e possono includere direttori o dirigenti senior, come CEO, CFO, COO, amministratore delegato, socio accomandatario, presidente, vice presidente o tesoriere.

Direttori

In genere i direttori sono membri del consiglio direttivo dell'azienda.

Ulteriori informazioni

• Se la tua azienda è di proprietà di una persona giuridica anziché di una persona fisica, scopri quali informazioni devi acquisire.